Les derniers mois de l’année constituent une période critique pour la planification financière, en particulier pour les baby-boomers qui approchent ou sont à la retraite. Une action stratégique peut améliorer considérablement votre situation financière pour l’année à venir. Voici quatre étapes clés à franchir avant 2026.
Maximiser l’épargne-retraite
Pour ceux qui travaillent encore, donnez la priorité au maximum des 401(k), des IRA et des Roth IRA pendant que les revenus continuent de couler. Les rendements composés sont plus efficaces lorsque les cotisations sont cohérentes, et il est essentiel de profiter des cotisations de rattrapage pour les épargnants plus âgés. Même s’il n’est pas possible de cotiser intégralement, il est indispensable d’obtenir la contrepartie totale de l’employeur – il s’agit d’argent gratuit qui ne durera pas éternellement.
Plan pour les distributions minimales requises (RMD)
Si vous avez 73 ans ou plus, l’IRS vous oblige à percevoir les distributions des comptes de retraite fiscalement avantageux. Ne pas le faire peut entraîner une lourde taxe d’accise de 25 %. Pour ceux qui ont eu 73 ans en 2025, la date limite est le 1er avril 2026, mais tous les autres doivent agir avant le 31 décembre. Le dernier trimestre de l’année est le moment d’élaborer une stratégie pour les implications fiscales associées.
Réduisez votre fardeau fiscal grâce aux dons de bienfaisance
L’IRS permet aux personnes de 70 ans et demi ou plus de contourner les règles du RMD avec des dons de bienfaisance qualifiés (QCD) pouvant aller jusqu’à 108 000 $. Cette stratégie vous permet d’éviter des tranches d’imposition plus élevées tout en restant sous les seuils de suppression progressive des crédits d’impôt et des déductions. La date limite pour exécuter cette stratégie pour 2025 est le 31 décembre.
Envisagez une conversion Roth
La conversion d’un IRA traditionnel en un Roth IRA déclenche désormais une facture fiscale, mais certains baby-boomers peuvent gagner à long terme en procédant ainsi. Les Roth IRA permettent des retraits en franchise d’impôt et n’imposent pas de RMD comme les comptes traditionnels. Les héritiers peuvent également en hériter en franchise d’impôt. La date limite pour inclure une conversion Roth dans votre revenu imposable 2025 est le 31 décembre.
Réflexions finales : Ces déménagements nécessitent un examen attentif et peuvent bénéficier de conseils financiers professionnels. Cependant, agir maintenant peut améliorer considérablement votre sécurité financière à la retraite. Ne tardez pas, la date limite de fin d’année approche à grands pas
