Rodziny z klasy średniej często borykają się ze znacznymi wydatkami, począwszy od opieki nad dziećmi po koszty studiów, ale istnieje szereg ulg podatkowych, które mogą pomóc zrekompensować te koszty. Według najnowszej analizy są to jedne z najskuteczniejszych świadczeń dostępnych w roku podatkowym 2025 (złożony w 2026 r.).
Ulga podatkowa na dziecko
** Ulga podatkowa na dziecko ** pozostaje jednym z najważniejszych świadczeń dla rodzin z sześciocyfrowymi dochodami. Odliczenie wynosi do 2200 dolarów na każde kwalifikujące się dziecko poniżej 17 roku życia w roku podatkowym 2025. Jednakże świadczenie zaczyna spadać przy dochodzie wynoszącym 200 000 dolarów w przypadku podatników samotnych i 400 000 dolarów w przypadku małżeństw rozliczających się wspólnie.
W przypadku rodzin, które nie mają żadnego podatku federalnego lub nie mają go wcale, dostępna jest zwrotna ulga do 1700 dolarów na dziecko w ramach dodatkowej ulgi podatkowej na dziecko. Oznacza to, że nawet jeśli nie jesteś winien podatków, możesz odzyskać pieniądze.
Ulga podatkowa na opiekę nad dziećmi i osobami zależnymi
** Ulga podatkowa na opiekę nad dzieckiem i osobą na utrzymaniu ** pomaga pracującym rodzicom lub osobom poszukującym pracy zrekompensować koszty opieki nad dzieckiem. Rodziny mogą ubiegać się o 20–35% kwoty do 3000 USD na jedną kwalifikującą się osobę lub do 6000 USD na dwie lub więcej osób.
Większość rodzin o średnich dochodach kwalifikuje się do 20-procentowej stawki podatku, ponieważ odsetek ten maleje wraz ze wzrostem dochodów (powyżej 43 000 dolarów). Świadczenie to ma na celu zachęcenie do aktywności zawodowej poprzez zmniejszenie obciążeń finansowych związanych z opieką nad dziećmi.
Ulga z tytułu podatku dochodowego
** Ulga podatkowa od dochodu wypracowanego (EITC)** jest często postrzegana jako korzyść dla osób o niskich dochodach, ale niektóre rodziny o średnich dochodach mogą nadal się do niej kwalifikować, szczególnie te z wieloma dziećmi.
W roku podatkowym 2025 małżeństwa składające deklaracje podatkowe wspólnie z trójką lub większą liczbą kwalifikujących się dzieci mogą zarobić do 68 675 dolarów i nadal otrzymywać pewnego rodzaju świadczenia. Maksymalny EITC dla tych rodzin wynosi 8046 dolarów. Świadczenie to ma na celu zwiększenie dochodów i zachęcenie do pracy.
Amerykańska ulga podatkowa na możliwości edukacyjne
Amerykańska ulga podatkowa na możliwości edukacyjne (AOTC) zapewnia do 2500 dolarów na uprawnionego studenta przez pierwsze cztery lata studiów wyższych.
Odliczenie jest zmniejszane w przypadku skorygowanego dochodu brutto powyżej 90 000 USD w przypadku osób samotnych i 180 000 USD w przypadku małżeństw rozliczających się wspólnie. Do 1000 dolarów odliczenia może zostać zwróconych. Jest to znacząca korzyść dla rodzin wysyłających dzieci na studia.
Pożyczka dla deponentów
Pożyczka inwestorska nagradza kwalifikujących się oszczędzających na emeryturę. Maksymalne odliczenie wynosi 1000 dolarów dla samotnych podatników lub 2000 dolarów dla małżeństw rozliczających się wspólnie.
Limity dochodów na rok podatkowy 2025 wynoszą 79 000 dolarów dla małżeństw rozliczających się wspólnie, 59 250 dolarów dla głów rodziny i 39 500 dolarów dla podatników samotnych. Świadczenie to zachęca do oszczędzania na emeryturę poprzez zmniejszenie obciążenia podatkowego składek.
Świadczenia te zapewniają ważne wsparcie finansowe rodzinom z klasy średniej, pomagając obniżyć koszty i zachęcając do podejmowania ważnych zachowań, takich jak praca, edukacja i planowanie emerytury. Zrozumienie tych korzyści jest niezbędne, aby zmaksymalizować oszczędności podatkowe i poprawić swoją sytuację finansową.
