Семьи среднего класса часто сталкиваются со значительными расходами, начиная от ухода за детьми и заканчивая оплатой учебы в колледже, но существует ряд налоговых льгот, которые могут помочь компенсировать эти затраты. Согласно недавнему анализу, это одни из самых эффективных льгот, доступных для налогового года 2025 (подаваемого в 2026 году).
Налоговый вычет на детей
Налоговый вычет на детей остаётся одной из самых существенных льгот для семей с доходами, достигающими шестизначных сумм. Вычет составляет до 2200 долларов США на каждого квалифицированного ребёнка в возрасте до 17 лет для налогового года 2025. Однако выгода начинает уменьшаться при доходе 200 000 долларов США для одиноких налогоплательщиков и 400 000 долларов США для супружеских пар, подающих декларацию совместно.
Для семей с небольшим или отсутствующим федеральным налоговым обязательством, до 1700 долларов США на ребёнка можно получить в виде возвратного кредита через Дополнительный налоговый вычет на детей. Это означает, что даже если вы не должны налоги, вы можете получить деньги обратно.
Налоговый вычет на уход за детьми и иждивенцами
Налоговый вычет на уход за детьми и иждивенцами помогает работающим родителям или тем, кто ищет работу, компенсировать расходы на уход за детьми. Семьи могут заявить 20–35% от до 3000 долларов США на одного квалифицированного человека или до 6000 долларов США на двух или более.
Большинство семей со средним доходом получат право на 20-процентную налоговую ставку, поскольку процент уменьшается с увеличением дохода (выше 43 000 долларов США). Эта льгота призвана стимулировать участие в рабочей силе, облегчая финансовое бремя ухода за детьми.
Налоговый вычет на заработанный доход
Налоговый вычет на заработанный доход (EITC) часто рассматривается как льгота для людей с низкими доходами, но некоторые семьи со средним доходом всё ещё могут на него претендовать, особенно те, у которых несколько детей.
Для налогового года 2025 супружеские пары, подающие декларацию совместно с тремя или более квалифицированными детьми, могут заработать до 68 675 долларов США и всё ещё получить какую-то льготу. Максимальный EITC для этих семей составляет 8046 долларов США. Эта льгота призвана увеличить доход и стимулировать работу.
Американский налоговый вычет на образовательные возможности
Американский налоговый вычет на образовательные возможности (AOTC) предоставляет до 2500 долларов США на одного имеющего право на льготу студента в течение первых четырёх лет высшего образования.
Вычет уменьшается при скорректированном валовом доходе выше 90 000 долларов США для одиноких налогоплательщиков и 180 000 долларов США для супружеских пар, подающих декларацию совместно. До 1000 долларов США вычета может быть возвращено. Это значительная выгода для семей, отправляющих детей в колледж.
Кредит для вкладчиков
Кредит для вкладчиков вознаграждает соответствующих вкладчиков пенсионных накоплений. Максимальный вычет составляет 1000 долларов США для одиноких налогоплательщиков или 2000 долларов США для супружеских пар, подающих декларацию совместно.
Пределы дохода для налогового года 2025 простираются до 79 000 долларов США для супружеских пар, подающих декларацию совместно, 59 250 долларов США для глав домохозяйств и 39 500 долларов США для одиноких налогоплательщиков. Эта льгота поощряет пенсионные накопления, снижая налоговое бремя на взносы.
Эти льготы представляют собой важную финансовую поддержку для семей среднего класса, помогая облегчить расходы и стимулировать важные модели поведения, такие как работа, образование и пенсионное планирование. Понимание этих льгот необходимо для максимизации налоговых сбережений и улучшения финансового благополучия.
