Сім’ї середнього класу часто стикаються зі значними витратами, починаючи від догляду за дітьми та закінчуючи оплатою навчання у коледжі, але існує низка податкових пільг, які можуть допомогти компенсувати ці витрати. Згідно з недавнім аналізом, це одні з найефективніших пільг, доступних для податкового року 2025 (що подається у 2026 році).
Податковий відрахування на дітей
Податковий відрахування на дітей залишається однією з найсуттєвіших пільг для сімей з доходами, що досягають шестизначних сум. Відрахування становить до 2200 доларів США на кожну кваліфіковану дитину віком до 17 років для податкового року 2025. Однак вигода починає зменшуватися при доході 200 000 доларів США для одиноких платників податків та 400 000 доларів США для подружніх пар, які подають декларацію спільно.
Для сімей з невеликим або відсутнім федеральним податковим зобов’язанням до 1700 доларів США на дитину можна отримати у вигляді зворотного кредиту через Додаткове податкове відрахування на дітей. Це означає, що навіть якщо ви не повинні податки, ви можете отримати гроші назад.
Податковий відрахування на догляд за дітьми та утриманцями
Податкове вирахування на догляд за дітьми та утриманцями допомагає працюючим батькам або тим, хто шукає роботу, компенсувати витрати на догляд за дітьми. Сім’ї можуть заявити 20–35% від до 3000 доларів США на одну кваліфіковану людину або до 6000 доларів США на двох або більше.
Більшість сімей із середнім доходом отримають право на 20-відсоткову податкову ставку, оскільки відсоток зменшується зі збільшенням доходу (понад 43 000 доларів США). Ця пільга покликана стимулювати участь у робочій силі, полегшуючи фінансовий тягар догляду дітей.
Податковий відрахування на зароблений дохід
Податковий відрахування на зароблений дохід (EITC) часто розглядається як пільга для людей з низькими доходами, але деякі сім’ї із середнім доходом все ще можуть на нього претендувати, особливо ті, які мають кілька дітей.
Для податкового року 2025 року подружні пари, які подають декларацію спільно з трьома або більше кваліфікованими дітьми, можуть заробити до 68 675 доларів США і все ще отримати якусь пільгу. Максимальний EITC для цих сімей становить 8046 доларів. Ця пільга покликана збільшити дохід та стимулювати роботу.
Американське податкове відрахування на освітні можливості
Американський податковий відрахування на освітні можливості (AOTC) надає до 2500 доларів США на одного студента, який має право на пільгу, протягом перших чотирьох років вищої освіти.
Вирахування зменшується при скоригованому валовому доході понад 90 000 доларів США для одиноких платників податків та 180 000 доларів США для подружніх пар, які подають декларацію спільно. До 1000 доларів США відрахування може бути повернено. Це значний зиск для сімей, що відправляють дітей до коледжу.
Кредит для вкладників
Кредит для вкладників винагороджує відповідних вкладників пенсійних накопичень. Максимальне вирахування становить 1000 доларів США для одиноких платників податків або 2000 доларів США для подружніх пар, які подають декларацію спільно.
Межі доходу для податкового року 2025 сягають 79 000 доларів США для подружніх пар, які подають декларацію спільно, 59 250 доларів США для голів домогосподарств і 39 500 доларів США для одиноких платників податків. Ця пільга заохочує пенсійні нагромадження, знижуючи податковий тягар на внески.
Ці пільги є важливою фінансовою підтримкою для сімей середнього класу, допомагаючи полегшити витрати та стимулювати важливі моделі поведінки, такі як робота, освіта та пенсійне планування. Розуміння цих пільг необхідне максимізації податкових заощаджень та поліпшення фінансового благополуччя.
