Seien Sie noch nicht zu aufgeregt. Die neuen Steuervorschriften für Trinkgelder, Überstunden und Autokredite klingen gut. In den Schlagzeilen sehen sie großzügig aus. Aber lesen Sie das Kleingedruckte.
Echte Steuerersparnisse erfordern mehr als nur einen Job, bei dem es um Bargeld geht. Evan Morgan von Kaufman Rossin weiß das. Er sagt, die Berechtigung sei enger, als die Anzeigen vermuten lassen. Spezifische Regeln. Enge Grenzen. Die meisten Menschen werden den großen Scheck, von dem sie träumen, nicht sehen.
Hier erfahren Sie, warum.
Trinkgelder sind kein kostenloses Geld
Für qualifizierte Trinkgelder gibt es einen neuen Abzug. Gültig für 2025 bis 2028. Man könnte meinen, dass dies für alle Trinkgelder gilt. Das ist nicht der Fall.
Es deckt nur Jobs ab, die das IRS bereits als Trinkgeld-basiert definiert. Server. Barkeeper. Menschen, bei denen Trinkgeld erwartet wird. Wenn Sie im professionellen Dienstleistungssektor arbeiten – Recht oder Buchhaltung –, sind Sie draußen. Auch wenn Kunden Ihnen einen Bonus zuschieben.
Um es in Anspruch zu nehmen, müssen Ihre Trinkgelder auf dem Papier stehen. Formular W-2. Formular 1099. Oder Formular 4137. Dazu gehört auch Bargeld. Tipps zur Kreditkarte. Gebündelte Trinkgelder, die von den Kunden freiwillig weitergegeben werden.
Die Obergrenze beträgt 25.000 $ pro Jahr.
Bei Selbstständigen darf der Betrag Ihren Unternehmensgewinn vor der Abschreibung nicht übersteigen. Das ist ein Problem, wenn die Margen gering sind. Und es läuft aus. Hart. Über $150,00 für Einzelanmelder. 300,00 $, wenn verheiratete Personen gemeinsam einreichen.
Eine Aufschlüsselung ist nicht erforderlich. Dieser Teil ist einfach. Das Problem? Berichterstattung.
Ab 2025 müssen Arbeitgeber Trinkgelder gesondert ausweisen. Viele haben ihre Systeme noch nicht eingerichtet. Kleinere Arbeitgeber? Das haben sie definitiv nicht. Morgan sagt, dass dies ein Dealbreaker sein könnte. Wie ziehen Sie ab, was Ihr Chef nicht erfasst? Das IRS bietet Straferleichterungen für 2023 an. Viel Glück dabei, das zu klären, während Sie versuchen, einen Antrag zu stellen.
Überstundenvergütung ist nicht das, was Sie denken
Gleicher Zeitrahmen. Gleiche Kopfschmerzen.
Den Teil der Überstunden, der über Ihren regulären Satz hinausgeht, können Sie abziehen. Nur das Extra-Bit. Nicht Ihr Grundgehalt.
Nehmen wir an, Sie bekommen eineinhalb Stunden Zeit. Es zählt nur der 0,5-fache Anteil. Nicht die volle Stunde.
Hier sind die Grenzen enger. 12.500 $ für Singles. 25.000 $ für verheiratete Paare. Gleiche Ausstiegsschwellenwerte. Einkommensobergrenzen von 150.000 USD oder 300.000 USD.
Auch hier ist keine Auflistung erforderlich. Aber Arbeitgeber müssen Überstunden jetzt separat auf Ihrem W-2 melden. Wenn Ihr Lohn- und Gehaltsabrechnungssystem einen Pauschalbetrag ausspuckt, sind Sie in der Klemme. Du musst rechnen. Die IRS sagte, sie werde die Strafen vorerst lockern. Es fühlt sich vorübergehend an. Instabil.
Kennt Ihr Arbeitgeber den Unterschied zwischen der regulären Arbeitszeit und dem Bonussatz? Zweifelhaft.
Die Autokreditfalle
Kaufen Sie ein neues Auto mit einem Kredit. Großartig. Ziehen Sie die Zinsen ab.
Bis zu 10,00$ pro Jahr. Klingt riesig, bis Sie die Liste sehen.
Erstens ist Leasing für diesen Vorteil tot. Nur kaufen. Die Ausleihe muss nach dem 31.12.20 beginnen. Das Auto muss für den persönlichen Gebrauch bestimmt sein. Geschäftsfahrten disqualifizieren es sofort.
Dann kommt das Metall. Es muss in den USA zusammengebaut werden. Unter 14.000 Pfund. Autos, SUVs, LKWs, Transporter, Minivans, Motorräder. Das deckt die meisten amerikanischen Straßen ab.
Aber was ist mit dieser deutschen Luxuslimousine? Oder der japanische Hybrid? Aus. Die Versammlungsklausel ist streng.
Für Alleinstehende läuft der Betrag bei 100.000 USD und für Verheiratete bei 200.000 USD aus. Viel niedriger als die anderen.
Kleinere Händler verfügen oft nicht über die Dokumente. Sie benötigen einen Nachweis, dass das Fahrzeug in den USA gebaut wurde, sowie Angaben zum Pfandrecht. Wenn die Unterlagen nicht vorhanden sind, ist auch der Abzug nicht vorhanden.
Warum also die Mühe machen?
Vielleicht sind Sie berechtigt. Vielleicht bist du es nicht. Die Regeln sind starr.
Einkommensgrenzen. Lücken bei der Berichterstattung durch Arbeitgeber. Enge Definitionen. Für viele ist die Rechnung Null. Oder nah dran.
Wenn Sie der Meinung sind, dass Sie sich qualifizieren, überprüfen Sie frühzeitig Ihr W-2. Warten Sie nicht bis April. Sprechen Sie mit Ihrem Arbeitgeber darüber, wie er Überstunden meldet. Erkundigen Sie sich, ob Ihr Auto den US-amerikanischen Montagestandards entspricht, bevor Sie den Mietvertrag unterzeichnen.
Die meisten Menschen werden es auf die harte Tour lernen. Zur Steuerzeit. Wenn der Rechner 0 $ gespart anzeigt.
Es passiert jedes Jahr. Diesmal ist es einfach lauter.
Wissen Sie wirklich, wie Ihr Einkommen ausgewiesen wird?
Wahrscheinlich nicht.
